Les meilleures stratégies fiscales pour médecins incorporés au Québec

De plus en plus de médecins choisissent de s’incorporer afin de profiter d’avantages fiscaux et financiers. Si vous êtes médecin incorporé au Québec, une planification fiscale intelligente peut vous aider à réduire votre fardeau fiscal, à protéger votre patrimoine et à bâtir une retraite confortable.

Dans cet article, nous explorons les stratégies les plus efficaces pour maximiser vos revenus tout en restant conforme aux exigences légales.

Pourquoi s’incorporer quand on est médecin?

L’incorporation permet aux médecins de séparer leurs revenus professionnels de leurs finances personnelles. Cette structure offre plusieurs avantages :

• Accès à un taux d’imposition réduit sur les revenus conservés dans la société.

• Flexibilité dans la rémunération (salaire vs dividendes).

• Possibilité d’accumuler des placements à l’intérieur de la société.

• Meilleure protection contre les créanciers.

Les stratégies fiscales essentielles pour médecins incorporés

Fractionnement de revenu

Même si les règles se sont resserrées avec l’introduction des règles sur le « revenu passif », il demeure possible de fractionner certains revenus avec un conjoint ou des enfants adultes dans certaines situations. Cela peut permettre de réduire le taux d’imposition global du ménage.

Gestion optimale de la rémunération : salaire ou dividendes?

Choisir entre salaire et dividendes est une décision clé. Un salaire permet de cotiser à un REER et d’accumuler des prestations de retraite, tandis que les dividendes peuvent être fiscalement avantageux si votre société a des revenus passifs ou des revenus de dividendes admissibles.

Utilisation du compte de retraite individuel (CRI) et du REER

Même en étant incorporé, il est possible et souvent avantageux de continuer à contribuer à un REER. Pour ceux qui retirent un salaire, cela augmente l’espace REER disponible.

Le CRI, pour sa part, peut devenir une stratégie intéressante lorsque vous quittez un régime de retraite d’employeur ou que vous souhaitez transférer des fonds immobilisés.

Assurance vie détenue par la société

Une police d’assurance vie détenue par votre corporation peut servir de véhicule de planification successorale ou d’épargne à long terme. En cas de décès, le capital décès peut être versé à votre succession de façon fiscalement avantageuse. Pour explorer cette stratégie, consultez notre partenaire Compar Assurance.

Investir à travers la société

De nombreux médecins incorporés choisissent d’investir une partie des fonds conservés dans leur société. L’immobilier locatif est souvent une option populaire, car il permet de générer des revenus passifs et de diversifier le patrimoine. Pour en savoir plus, visitez Immobilier Lucratif.

Cependant, il est important de surveiller le seuil de revenu passif annuel (50 000 $) pour ne pas réduire le taux d’imposition des petites entreprises.

Planification successorale et protection du patrimoine

La planification successorale est souvent négligée. Pourtant, elle est cruciale pour assurer la continuité de votre patrimoine et protéger vos proches.

Cela inclut:

• La rédaction d’un testament adapté.

• La mise en place d’une fiducie familiale, au besoin.

• La souscription à des assurances clés.

  
  

Conclusion

Les médecins incorporés au Québec disposent d’opportunités fiscales exceptionnelles pour optimiser leurs revenus, protéger leur famille et préparer leur avenir. Une planification sur mesure avec un conseiller spécialisé est indispensable pour en tirer le maximum.

Pour obtenir un accompagnement personnalisé, découvrez nos services en gestion de patrimoine ou contactez-nous dès aujourd’hui.

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